A股突發(fā)！688089，終止重大資產(chǎn)重組

【導(dǎo)讀】嘉必優(yōu)：終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購歐易生物63.21%股權(quán)

在籌劃約10個(gè)月后，8月29日晚間，科創(chuàng)板公司嘉必優(yōu)突然宣布，終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購歐易生物63.21%股權(quán)。公司解釋，原因是綜合考慮外部市場環(huán)境變化，并溝通協(xié)商后作出的審慎決定。

自去年10月29日嘉必優(yōu)公告重大資產(chǎn)重組消息后，股票于11月12日復(fù)牌并錄得20cm漲停板，截至今年8月30日股價(jià)上漲近40%。股價(jià)最新報(bào)收于28.82元/股，最新總市值為49億元。

終止原因：未就交易核心條款達(dá)成一致

嘉必優(yōu)最新發(fā)布的公告顯示，公司于2025年8月29日分別召開第四屆董事會第八次會議、第四屆監(jiān)事會第八次會議，審議通過了《關(guān)于終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)并撤回申請文件的議案》和《關(guān)于公司與交易對方簽署相關(guān)終止協(xié)議的議案》，同意公司終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)并撤回申請文件，以及與交易對方簽署相關(guān)終止協(xié)議。

公司還表示，目前上市公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況正常，本次交易的終止不會對公司的日常經(jīng)營活動產(chǎn)生重大不利影響，不會損害公司及全體股東特別是中小股東利益。

近一年資產(chǎn)重組籌劃“折戟”

自去年10月起，嘉必優(yōu)曾多次發(fā)布公告，披露此次重大資產(chǎn)重組的進(jìn)展情況。

彼時(shí)公司稱，擬購買歐易生物65%的股權(quán)，同時(shí)擬向不超過35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。

今年3月初，嘉必優(yōu)對這起重組方案進(jìn)行首次調(diào)整，收購股權(quán)比例從65%股權(quán)下降至63.21%，交易對方由14名轉(zhuǎn)為13名，減少一位，上海生物芯片有限公司不再參與此次交易，取消減值補(bǔ)償承諾。

調(diào)整后的草案顯示，嘉必優(yōu)擬以19.29元/股的價(jià)格，向13名交易對象發(fā)行2977.29萬股，占發(fā)行后上市公司總股本的比例為15.03%，股份支付對價(jià)為5.743億元，加上2.563億元的現(xiàn)金對價(jià)，合計(jì)交易價(jià)格為8.306億元。3月20日，公司召開2025年第一次臨時(shí)股東大會，順利審議通過了調(diào)整后的重組相關(guān)議案。

以2024年9月30日為評估基準(zhǔn)日，此次交易資產(chǎn)評估增值率達(dá)441.23%，這一高溢價(jià)收購引發(fā)市場關(guān)注。因?yàn)槿艚灰淄瓿桑伪貎?yōu)將新增7.21億元商譽(yù)。

而本次交易將新增7.21億元商譽(yù)占2024年9月末上市公司總資產(chǎn)的43.3%，凈資產(chǎn)的47.21%。

3月27日，嘉必優(yōu)收到上交所出具的《關(guān)于受理嘉必優(yōu)生物技術(shù)（武漢）股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請的通知》，重組進(jìn)程穩(wěn)步推進(jìn)。4月9日，公司收到審核問詢函。6月11日，嘉必優(yōu)披露了對審核問詢函的回復(fù)公告，同時(shí)對交易方案再次進(jìn)行調(diào)整，此次調(diào)整主要聚焦于業(yè)績補(bǔ)償金額的計(jì)算方式和減值補(bǔ)償承諾。然而，到了8月29日，本次資產(chǎn)重組宣布終止。

資料顯示，嘉必優(yōu)是國內(nèi)最早從事以微生物合成法生產(chǎn)多不飽和脂肪酸及脂溶性營養(yǎng)素的高新技術(shù)企業(yè)之一，是國內(nèi)ARA產(chǎn)業(yè)重要的開拓者和市場推動者，公司產(chǎn)品打破了國外技術(shù)壟斷，填補(bǔ)了國內(nèi)空白，是全球ARA產(chǎn)品主要的供應(yīng)商之一，并成功實(shí)現(xiàn)了藻油DHA、SA等產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化。

歐易生物屬于嘉必優(yōu)產(chǎn)業(yè)鏈上游的技術(shù)賦能公司，屬于面向基礎(chǔ)研究的基因測序服務(wù)提供商，自主研發(fā)了覆蓋樣本處理、文庫構(gòu)建、數(shù)據(jù)處理、生信分析等組學(xué)服務(wù)全流程的核心技術(shù)。

財(cái)務(wù)方面，今年上半年，嘉必優(yōu)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.07億元，同比增長17.6%；歸母凈利潤為1.08億元，同比增長59.01%。