中銀國(guó)際證券著手撤銷監(jiān)事會(huì) 年內(nèi)十余家券商已率先行動(dòng) “兩會(huì)一層”成治理新趨勢(shì)

藍(lán)鯨新聞8月20日訊（記者王婉瑩）隨著金融機(jī)構(gòu)治理體系深層次改革的推進(jìn)，監(jiān)事會(huì)制度正加速退出上市公司治理舞臺(tái)。

記者注意到，今日，中銀國(guó)際證券（601696.SH）公告，公司于8月19日召開(kāi)第二屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于取消監(jiān)事會(huì)的議案》。同日召開(kāi)的監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議也以同意3票、反對(duì)0票、棄權(quán)0票的結(jié)果通過(guò)了該議案。上述議案尚需提交公司2025年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議。

中銀國(guó)際證券在公告中表示，審議通過(guò)后公司將不再設(shè)置監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事，由董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)行使新《公司法》及其他法律、監(jiān)管法規(guī)規(guī)定的監(jiān)事會(huì)職權(quán)，并對(duì)公司章程進(jìn)行修訂。

事實(shí)上，公司此次調(diào)整主要受法規(guī)和政策影響。2024年7月1日，新《公司法》正式生效，其中第一百二十一條規(guī)定，股份有限公司可按公司章程，在董事會(huì)中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會(huì)，行使原監(jiān)事會(huì)職權(quán)，進(jìn)而可不設(shè)監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事。年末，證監(jiān)會(huì)公布了關(guān)于新《公司法》配套制度規(guī)則實(shí)施相關(guān)過(guò)渡期安排，明確要求上市公司應(yīng)當(dāng)在2026年1月1日前完成這一治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

年內(nèi)，多家券商已開(kāi)始調(diào)整公司治理結(jié)構(gòu)。據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，截至目前，已有包括光大證券、財(cái)信證券、財(cái)達(dá)證券、興業(yè)證券、國(guó)元證券、國(guó)聯(lián)民生證券、國(guó)泰海通證券、華鑫股份、哈投股份、首創(chuàng)證券、中原證券、天風(fēng)證券、華林證券等在內(nèi)的10余家券商發(fā)布了相關(guān)公告。

不過(guò)，中金公司、中信證券、中信建投、華泰證券、銀河證券等頭部券商還未有相關(guān)動(dòng)態(tài)釋出。

香頌資本董事沈萌向記者指出，取消監(jiān)事會(huì)既屬于公司事務(wù)，需要按照公司法和公司章程的規(guī)定履行相應(yīng)流程，同時(shí)也是上級(jí)單位的職責(zé)管理范圍，要取消監(jiān)事會(huì)需要得到上級(jí)主管單位的批準(zhǔn)。這或是部分券商還未有動(dòng)態(tài)對(duì)外釋出的原因。

業(yè)內(nèi)專家普遍指出，這一改革旨在優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，提升決策效率。過(guò)往實(shí)踐中，監(jiān)事會(huì)往往陷入“既監(jiān)督不了，又管理不到”的尷尬境地。

沈萌認(rèn)為，“監(jiān)事會(huì)并不能直接解決公司治理結(jié)構(gòu)中存在的問(wèn)題，反而會(huì)降低行政效率。而取消設(shè)置監(jiān)事會(huì)可以減少行政管理的成本，壓縮行政層級(jí)、減少不必要的管理成本，在一定程度上有利于效率提升。”

新智派新質(zhì)生產(chǎn)力會(huì)客廳聯(lián)合創(chuàng)始發(fā)起人袁帥表示，“從宏觀層面看，這一趨勢(shì)與金融行業(yè)深化改革、優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)的大背景緊密相關(guān)。券商作為金融體系的重要組成部分，主動(dòng)探索取消監(jiān)事會(huì)這一傳統(tǒng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，既是響應(yīng)政策號(hào)召的體現(xiàn)，也是自身尋求治理突破的嘗試。從行業(yè)生態(tài)角度分析，券商業(yè)務(wù)模式日益多元化，跨市場(chǎng)、跨領(lǐng)域的業(yè)務(wù)布局對(duì)治理結(jié)構(gòu)的靈活性和效率提出了更高要求，傳統(tǒng)監(jiān)事會(huì)制度可能在一定程度上存在監(jiān)督滯后、決策流程冗長(zhǎng)等問(wèn)題，難以滿足快速變化的市場(chǎng)環(huán)境。券商治理模式從傳統(tǒng)的‘三層一會(huì)’向‘兩層一會(huì)’轉(zhuǎn)變也是趨勢(shì)。”

值得注意的是，監(jiān)事會(huì)的取消絕不意味著公司治理結(jié)構(gòu)中監(jiān)督機(jī)制的削弱，其責(zé)任已由董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)承接。

業(yè)內(nèi)人士指出，審計(jì)委員會(huì)作為董事會(huì)的一部分，其成員對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)有更深入地了解和實(shí)質(zhì)性的影響，將直接承擔(dān)起對(duì)董事會(huì)自身和高級(jí)管理團(tuán)隊(duì)的監(jiān)督職責(zé)，這不僅意味著其工作范疇的極大擴(kuò)展，也對(duì)其獨(dú)立性和專業(yè)判斷能力提出了更高要求。