欠稅2.3萬被公示只是冰山一角，盛銀消費金融面臨7億資本缺口等多重困局，多次被投訴暴力催收

7月25日，國家稅務總局沈陽金融商貿開發區稅務局發布欠稅公告，披露盛銀消費金融有限公司（以下簡稱盛銀消費金融）欠繳企業所得稅，欠稅余額為2.3萬元。

盛銀消費金融官網顯示，盛銀消金是東北地區首家、遼寧唯一經中國銀保監會（原銀監會）批準設立的持有消費金融牌照的全國性金融機構，由盛京銀行作為主出資人發起設立，成立于2016年2月，注冊地沈陽市，注冊資金3億元。公司以合規經營為基本原則，以普惠金融為踐行方向，為新一代消費群體提供小額分散的消費貸款服務。

綜合公開資料、媒體報道等多個渠道信息，在消費金融行業從規模擴張向質量提升轉型的關鍵期，欠稅2.3萬被公示其實只是冰山一角，盛銀消費金融如今面臨股權凍結、稅負上升、資產承壓、投訴飆升等多重困局。而7億元的資本缺口，更可能讓這家東北地區首家消費金融持牌機構后市面臨“生死局”。

▍營收“V型修復”背后，公司稅負跳漲147%，資產質量壓力加劇

盛銀消費金融此前在其官網發布的2024年年報顯示：2024年盛銀消費金融實現營業收入2.93億元，同比增長20.23%；凈利潤0.86億元，上漲4.88%。縱向看，盛銀消費金融同比2023年業績均有所上漲，但其在31家持牌消金公司中排名仍在20名之后，處于中下游位置。

綜合盛銀消費金融年報數據顯示，2021年至2024年，公司資產總額從48.2億元飆升至79億元，三年增幅達63.9%；負債規模同步擴張至73.2億元，發放貸款及墊款凈額在2024年突破至71.2億元，較2023年增長25.8%，支撐業務快速擴容。

與此相伴的是稅費端的變化：2024年，公司所得稅費用同比增147%至2228萬元，占凈利潤比例從2023年的11.4%躍升至25.7%。從結構看，當期所得稅費用同比暴漲101%至3643萬元。

與此同時，盛銀消金的應交稅費在2024年末增至3383萬元，同比增長119.8%。這其中，企業所得稅是應交稅費大增的主推手，年末余額達2415萬元，較年初的712萬元飆升225%。

盛銀消金2024年稅負增長原因，在于近年來其貸款規模快速擴張，直接推高利息收入，公司利潤總額實現同步增長，這使得所得稅的計稅基礎相應擴大。

經營層面，公司營收呈現“V型修復”——2022年受行業環境沖擊降至1.8億元，同比縮水33%，2023年、2024年逐步反彈至2.4億元、2.9億元；凈利潤同步波動，2024年錄得8645萬元，較2022年增長33.6%，但增速已從2023年的27.4%放緩至4.9%，核心拖累來自信用減值損失——2024年該科目激增63%至1億元，反映資產質量壓力上升。

2024年，盛銀消費金融資產質量壓力加劇，逾期規模與風險結構同步惡化。數據顯示，年末逾期貸款合計1.5億元，較年初0.9億元激增65.2%，占發放貸款總額比例從1.56%升至2.06%。結構上，逾期3個月至1年的中期逾期規模從3820萬元增至7016萬元，增幅83.7%，成為逾期主力；逾期1-3年的長期逾期更從37萬元飆升至2500萬元，增幅超66倍，長期風險加速暴露。

風險抵御端，年末貸款損失準備同增27%至2.2億元，其中針對“已發生信用減值”的階段三貸款，損失準備從4628萬元同增54.6%至7155萬元，凸顯公司對已減值資產的回收預期惡化。

▍二股東持股再遭凍結，加劇盛銀消費金融股權穩定性危機

盛銀消費金融2024年年報顯示，目前，公司總股本為3億元，共有2名股東。其中，盛京銀行出資金額2.25億元，持股比例75%；大連德旭經貿有限公司（以下簡稱德旭經貿）出資金額0.75億元，持股比例25%。

工商信息顯示，盛銀消費金融第二大股東德旭經貿成為被執行人，其所持的盛銀消費金融7500萬股權被法院凍結，占公司全部股權25%，凍結期限自2025年7月至2028年7月，凍結期長達三年，執行法院為遼寧省營口市中級人民法院。另有信息顯示，德旭經貿法定代表人王新宇已被限制高消費。

公開資料顯示，這已是德旭經貿三年內第三次遭遇股權凍結。2022年1月，德旭經貿所持盛銀消費金融6000萬股權被凍結6個月；2023年7月，德旭經貿所持7500萬股權又被凍結至2025年7月5日，如今再次被凍結。股權頻繁遭到凍結背后，是德旭經貿自身的財務或法律風險的持續暴露，這也進一步加劇了盛銀消金的股權穩定性危機。

▍監管合規壓力山大：7億資本缺口待填，二股東不給力，大股東也陷經營泥沼

對盛銀消費金融來說，更大、也更緊迫的挑戰來自監管合規壓力。2024年4月實施的《消費金融公司管理辦法》將消費金融公司注冊資本最低門檻從3億元提升至10億元，而盛銀消金注冊資本仍停留在3億元，位列31家持牌消金公司末位，與監管要求差了高達7億元的缺口。

這一合規漏洞可能會引發連鎖反應：一方面，資本充足率持續下滑，或逼近監管紅線；另一方面，業務拓展嚴重受限，無法開展高風險創新業務。若長期無法達標，公司或面臨業務整頓甚至牌照重審的生死局。

在解決合規問題上，因財務困境和股權凍結，二股東德旭經貿已是自顧不暇。但近兩年，身為大股東的盛京銀行同樣深陷經營泥沼。2023年至2024年，其營業收入從161.5億元連降兩年，2023年暴跌37.9%至100.4億元，2024年再降14.6%至85.8億元，兩年縮水超四成；歸母凈利潤亦同步滑坡：2023年驟降25.3%至7.3億元，2024年續跌15.2%至6.2億元。若獨資注資7億元，將對盛京銀行資本充足率構成相當壓力。

▍“黑貓投訴”針對公司條數達2283條，多涉及暴力催收

同樣困擾盛銀消費金融的，還有來自消費者的投訴。新浪旗下“黑貓投訴”平臺顯示，關于盛銀消費金融的投訴達2283條，投訴主題集中在暴力催收、貸款有超額擔保費、無合同放款等。

就投訴管理，盛銀消金在2024年年報中表示，公司能夠依法依規妥善處理各類消費投訴，本年度有效投訴件198件。投訴業務主要為第三方渠道業務；投訴主要問題為催收行為、息費收取、協商還款和征信異議；投訴主要地區為江蘇省、安徽省、遼寧省、浙江省。

來源：讀創財經