知名券商，回復(fù)交易所問(wèn)詢！

【導(dǎo)讀】方正證券回復(fù)關(guān)于2024年年報(bào)的問(wèn)詢

6月13日晚間，方正證券公告稱，公司收到了上交所關(guān)于2024年年報(bào)的監(jiān)管問(wèn)詢函，問(wèn)詢內(nèi)容包括金融資產(chǎn)投資、買入返售金融資產(chǎn)、融出資金、投資性房地產(chǎn)、商譽(yù)減值五大方面問(wèn)題，公司針對(duì)問(wèn)詢函提及的事項(xiàng)逐一回復(fù)。

先來(lái)看整體業(yè)績(jī)，方正證券2024年?duì)I收、利潤(rùn)雙雙增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入77.18億元，同比增長(zhǎng)8.42%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為22.07億元，同比增長(zhǎng)2.55%

年報(bào)顯示，方正證券2024年投資凈收益和公允價(jià)值變動(dòng)凈收益合計(jì)13.49億元，同比下降13.91%；其中，交易性金融資產(chǎn)確認(rèn)公允價(jià)值損失6.49億元，衍生金融工具確認(rèn)投資損失和公允價(jià)值變動(dòng)損失合計(jì)14.75億元。

方正證券表示，交易性金融資產(chǎn)的6.49億元損失主要源于未上市股權(quán)投資的估值下降10.03億元，公司結(jié)合被投企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況下調(diào)了估值。衍生品業(yè)務(wù)方面，方正證券為對(duì)沖現(xiàn)貨風(fēng)險(xiǎn)，配置股指期貨空頭、國(guó)債期貨空頭等期貨空頭，2024年下半年行情上漲時(shí)現(xiàn)貨浮盈、但期貨浮虧，導(dǎo)致衍生金融工具確認(rèn)投資損失和公允價(jià)值變動(dòng)損失合計(jì)14.75億元。

年報(bào)顯示，2022年至2024年末，方正證券買入返售金融資產(chǎn)中股票質(zhì)押式回購(gòu)余額分別為9.05億元、8.86億元、8.86億元，均已全部逾期。方正證券在問(wèn)詢函回復(fù)中明確表示，目前已經(jīng)不再開(kāi)展新的股票質(zhì)押回購(gòu)業(yè)務(wù)，存量合約根據(jù)質(zhì)押物價(jià)值、可回收性及預(yù)計(jì)可回收金額情況，計(jì)提相應(yīng)減值準(zhǔn)備。

回復(fù)投資性房地產(chǎn)減值

截至2024年末，方正證券持有的投資性房地產(chǎn)賬面總值為11.88億元，2024年確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損失5.90億元。

方正證券持有的投資性房地產(chǎn)主要包括鄭州裕達(dá)國(guó)貿(mào)大樓、北京金泉港影院等。其中，鄭州裕達(dá)國(guó)貿(mào)大樓確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損失4.93億元，北京金泉港影院確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損失0.87億元，其他投資性房地產(chǎn)確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損失0.1億元。

方正證券表示，受商業(yè)地產(chǎn)空置率提升以及租金價(jià)格下跌影響，鄭州裕達(dá)國(guó)貿(mào)大樓的房產(chǎn)價(jià)值受到了較大影響。數(shù)據(jù)顯示，方正承銷保薦對(duì)外出租報(bào)價(jià)從2022年的商鋪日均租金3.99元/m²大幅降至2024年的1.10元/m²，寫字樓日均租金從2.45元/m²降至2.40元/m²，整體寫字樓出租率約48%，商業(yè)出租率11%，低于鄭州平均水平。

2024年末，方正承銷保薦按照擬出售交易價(jià)格7.3億元確認(rèn)了鄭州裕達(dá)國(guó)貿(mào)大樓的公允價(jià)值，該金額與2023年賬面價(jià)值之間的差額4.93億元確認(rèn)為公允價(jià)值變動(dòng)損失，降幅為40.31%。