東興證券兩名保代遭監(jiān)管約談 曾參與澤達易盛IPO

今年以來，針對投行保代的監(jiān)管持續(xù)從嚴，曾卷入澤達易盛財務(wù)造假案的2名保代，在本周將遭監(jiān)管約談。

據(jù)北京證監(jiān)局最新披露，胡曉莉、陶晨亮在相關(guān)保薦項目中未勤勉盡責，被分別采取監(jiān)管談話措施。另據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會（下稱“中證協(xié)”），2人執(zhí)業(yè)機構(gòu)均為東興證券，且目前均在保薦代表人C類（處罰處分類）名單中。

公開資料顯示，2020年6月，澤達易盛登陸科創(chuàng)板，胡曉莉、陶晨亮曾作為該公司IPO的保薦代表人。上市兩年后，2022年5月澤達易盛因信披違規(guī)突遭證監(jiān)會立案，后被查明連續(xù)6年財務(wù)造假、累計虛增收入超5.6億元。澤達易盛因此被強制退市，公司及相關(guān)中介機構(gòu)集體被罰，兩名保代也遭上交所監(jiān)管警示。

今年以來，監(jiān)管多次對“帶病闖關(guān)”“一撤了之”的IPO項目出手嚴懲，券商投行和保代因此被追責。據(jù)第一財經(jīng)梳理，年內(nèi)，中金公司、國金證券、國元證券等公司保代，均因撤單IPO被罰，部分保代還因此被“禁業(yè)”數(shù)月。

澤達易盛IPO保代遭監(jiān)管約談

此次遭監(jiān)管約談的胡曉莉、陶晨亮，都是從業(yè)時間在十年及以上的“老保代”。

上周五（6月13日），北京證監(jiān)局披露兩則監(jiān)管措施決定，開給了上述兩人。整體來看，2人均存在類似違規(guī)行為，即作為保薦代表人，在相關(guān)保薦項目執(zhí)業(yè)過程中，未勤勉盡責，未對標的公司的財務(wù)信息、關(guān)聯(lián)交易和股權(quán)代持的信息披露等進行審慎核查。

對此，北京證監(jiān)局分別對胡曉莉、陶晨亮采取監(jiān)管談話措施，約談時間為6月17日。此外，上述監(jiān)管措施決定，未提及2人所涉違規(guī)保薦項目的具體信息。

記者在中證協(xié)官網(wǎng)查詢到，胡曉莉、陶晨亮目前的執(zhí)業(yè)機構(gòu)均為東興證券，登記類別均為保薦代表人，2人均曾就職于西南證券，自2019年加入東興證券。

其中，胡曉莉具有20余年證券行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，早在2004年即在中證協(xié)進行登記，彼時的執(zhí)業(yè)機構(gòu)為西南證券，執(zhí)業(yè)類別為一般證券業(yè)務(wù)；2012年執(zhí)業(yè)類別變更為保薦代表人。2019年1月，胡曉莉的執(zhí)業(yè)機構(gòu)變更為東興證券，同樣擔任保代。

陶晨亮也在證券行業(yè)從業(yè)十余年。2011年底在中證協(xié)完成注冊登記，于西南證券從事一般證券業(yè)務(wù)，2015年6月，執(zhí)業(yè)類別變更為保薦代表人。2019年年初，陶晨亮成為東興證券的保代。

另據(jù)中證協(xié)披露，保薦項目方面，胡曉莉有9單項目，包括大智慧滬市主板IPO、澤達易盛科創(chuàng)板IPO等；陶晨亮有2單項目，分別是金海環(huán)境滬市主板IPO、澤達易盛科創(chuàng)板IPO。

因澤達易盛IPO項目，2人曾吃上交所罰單。

披露顯示，2022年8月，上交所稱，胡曉莉、陶晨亮在擔任澤達易盛持續(xù)督導保薦代表人期間，存在兩項違規(guī)行為：一是，未能充分核查公司委托理財變更情況，相關(guān)核查意見不準確、不完整；二是，未有效督促公司建立健全內(nèi)部控制，相關(guān)持續(xù)督導意見不準確。因此，上交所對2人予以監(jiān)管警示。

澤達易盛于2020年6月登陸科創(chuàng)板，2022年5月公司因信披違規(guī)遭證監(jiān)會立案調(diào)查。此后，證監(jiān)會查明，該公司存在欺詐發(fā)行、連續(xù)多年財務(wù)造假。據(jù)披露，澤達易盛在上市前后的2016年至2021年，6年時間里持續(xù)造假，累計虛增收入和利潤5.65億元、2.96億元。

保代頻頻因撤單IPO項目被罰

今年以來，投行、保代繼續(xù)面臨嚴監(jiān)管。其中，撤單IPO項目被查明存在違規(guī)，頻頻成為保代被罰的“導火索”，多名保代因此遭“禁業(yè)”。

就在近期，深交所對輝芒微創(chuàng)業(yè)板IPO的多家中介開出罰單，涉及中信證券、大華會計師事務(wù)所和2名保代、2名簽字會計師，違規(guī)事項包括未充分核查發(fā)行人經(jīng)銷收入的內(nèi)控有效性等。

經(jīng)查，中信證券在該項目中未充分核查發(fā)行人經(jīng)銷收入內(nèi)部控制的有效性、對發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方資金流水核查不到位，因此被深交所書面警示，2名項目保代被通報批評。

與之類似，今年一季度，2家IPO撤單企業(yè)青島科凱電子研究所股份有限公司（下稱“科凱電子”）、安徽安芯電子科技股份有限公司（下稱“安芯電子”），也被查明存在違規(guī)。

其中，科凱電子曾闖關(guān)創(chuàng)業(yè)板，保薦券商為中金公司，公司被查明研發(fā)投入內(nèi)部控制制度未有效執(zhí)行，相關(guān)信息披露不準確等，最終，中金公司和2名保代被書面警示。

安芯電子曾沖刺科創(chuàng)板上市，保薦機構(gòu)為國元證券。但上交所在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，該公司存在研發(fā)人員認定不準確、研發(fā)相關(guān)內(nèi)部控制存在缺陷等多項違規(guī)。

因此，上交所對公司作出1年內(nèi)不接受其IPO申請文件的紀律處分，對時任公司董事長、時任財務(wù)總監(jiān)予以公開譴責。

國元證券和2名保代也同步被罰。其中，國元證券被通報批評，2名保代予以6個月內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請、信息披露文件的紀律處分。

而國金證券的2名保代，遭“禁業(yè)”長達24個月。

3月下旬，據(jù)上交所披露，想念食品股份有限公司曾申報滬市主板IPO，此后撤單。在保薦過程中，國金證券存在保薦職責履行不到位的情形，例如未發(fā)現(xiàn)部分供應(yīng)商和經(jīng)銷商資金往來、返利計提異常等情況。

最終，國金證券被公開譴責，2名保代也被追責，兩人被予以24個月內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請文件及信息披露文件的紀律處分。

此外，就在近一個月前，5月下旬，中證協(xié)的保薦代表人D類（暫停業(yè)務(wù)類）名單更新，涉及廣發(fā)證券、國元證券等6家券商的8名保代。

此次名列D類名單的保代中，申萬宏源證券承銷保薦的保代吳杏輝，涉國宏工具IPO項目；國元證券2名保代馬志濤、徐明，涉上述安芯電子IPO項目；財信證券保代蔣序全，涉紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行項目。